你在excel 里面制作一个表格，大概的框架就是，最左边一列写日期，接下来一列写凭证号码，解析来是 摘要， 然后是 借方，贷方。现金和银行最好是每天都记录。费用报销基本上都是走现金的多，你在这个excel 最上面 写好 上月底的余额，然后本月解放 合计，贷方合计，最后 你用公式计算 现金结存。老板取现金的话 你也要记，注明时间和金额，等到他拿发票来的时候你再把这个取现金的改成某个费用报销...